Modalità pagamento libero professionista

[frateralph]

Quando rilascio la fattura come libero professionista faccio così:

lavoro = 100
inps 4% = 4
iva 20% = 20.80
ritenuta = 20.80

totale da mettermi in mano = 104

+ 20.8 da pagare allo stato entro il 16 del mese successivo su apposito modulo.

Fin qui ok.

Ma se una società (un'affiliazione) ha previsto di pagarmi

100 + iva = 120

io come faccio ad emettere fattura?

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[sauda]

L'inps non lo metti e per la ritenuta dipende dal lavoro che svolgi (e quindi da che partita iva hai). Se per quella partita iva è prevista ritenuta l'affiliante deve farla, altrimenti no. Hai la partita iva giusta per fare quei lavori?

[miotz]

La tua fatturazione non e' corretta. La ritenuta si applica solo sulla prestazione e non anche sulla rivalsa. Quindi:
lavoro = 100
inps 4% = 4
Iva 20% = 20.80
ritenuta acconto = 20
Va beh cmq non e' un problema grave il tuo commercialista sistemera' il tutto in sede di dichiarazione dei redditi.
Specifico che i 20.80 non li devi pagare tu ma li deve pagare il tuo cliente (ritenuta del resto significa che chi ti paga effettua una ritenuta sul dovuto e la versa allo stato per conto tuo).
Se una societa' ha stabilito di pagarti 100 + iva = 120, la fatturazione non cambia. Solo, eviterai di aggiungere il 4% di rivalsa inps (che non e' obbligatorio). Quindi diventa:
Lavoro = 100
Iva = 20
Totale = 120
Ritenuta d'acconto = 20
Netto a pagare = 100
Ciao!

[frateralph]

Ho omesso un particolare importante...
sono iscritto alla gestione separata ed è pertanto corretto come faccio io (da 3 anni).
http://www.fiscoetasse.com/community...=17786&t=17772

Ci ho discusso parecchio sopra pensando come te che fosse il mio commercialista a sbagliare, ma in realtà è proprio come faccio io.

Tornando al discorso base quindi, se la società mi deve pagare 120 ... io devo rilasciare fattura in modo tale che paghino ("in mano") tot-a-me + tot-allo-stato e con somma totale

tot-a-me + tot-allo-stato = 120

giusto?



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[frateralph]

Dovrebbe essere così:

loro mi devono 120 (100 + iva)

Io faccio fattura:

lavoro = 96.15
inps = 3.85
iva = 20
ritenuta - 20

Totale= 100

da pagare a me = 100
da pagare allo stato = 20

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[miotz]

si, e' corretto.
la rivalsa inps e' cmq facoltativa, quindi puoi ometterla e fare

lavoro = 100
iva = 20
ritenuta - 20

Totale= 100

da pagare a te = 100
da pagare allo stato = 20

non cambia nulla.
ti confermo anche che la ritenuta d'acconto si applica anche sulla rivalsa inps 4% per gli iscritti alla gestione separata, mentre *non* si applica se sei iscritto ad una cassa previdenza.
e' un mondo perverso...

[adalessa]

scusate, ma se io voglio mettere nel salvadanaio 100, non dovrebbe essere così?

120.19 lavoro
4.81 inps
25.00 iva (= tot-allo-stato)
-25.00 ritenuta
125.00 totale a pagare

100.00 tot-a-me
25.00 iva = tot-allo-stato

saluti

[frateralph]

Se una società ha deciso di pagarti
1000 (833+iva), ti deve pagare 1000 in tutto.

Altro discorso, e penso che è questo che tu voglia fare, è nel caso di un listino prezzi.

Molti mettono sul listino
100 + iva,
poi fanno pare 100 a loro e 20 li fanno pagare allo stato.

Io invece sul mio listino scrivo chiaro e tondo che i prezzi ...

si riferiscono a quanto esattamente mi deve essere bonificato, cifra per la quale rilascio relativa regolare fattura come libero professionista (comprensiva quindi di iva e di ritenuta d'acconto che andrà versata su apposito modulo entro il 16 del mese successivo).

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[adalessa]

aspetta, facciamola più semplice.

100.00 lavoro
4.00 inps
20.80 iva
-20.80 ritenuta
104.00 totale

il bonifico accreditato sul mio conto è di 104.00 + 20.80 di iva che vado a versare allo stato (trimestralmente nel mio caso).
Giusto?